深圳市秋叶原通信技术有限公司
公司内控看板
实时监控 / 月度复盘
总应收余额
¥ 9,191,077.60
较上月 +4.8%
逾期金额
¥ 3,575,823.50
逾期占比 38.91%
未返折扣
¥ 3,733,963.50
需重点核对
本月已回款
¥ 3,744,559.40
回款达成率 73%
重点客户风险
按逾期占比和应收规模筛选，优先跟进高风险客户
客户
应收
逾期
占比
状态
深圳力口科技有限公司
¥ 385,713.27
¥ 357,468.35
47.09%
高风险
惠州秋叶原信息科技有限公司
¥ 61,173.11
¥ 0.00
0.00%
正常
南京特莱依装饰工程有限公司
¥ 99,034.80
¥ 0.00
0.00%
正常
天猫月结客户
¥ 14,979.30
¥ 0.00
0.06%
关注
账龄结构
越往下越老，风险越高
未逾期
61%
3个月
18%
6个月
11%
9个月+
10%
内控动作清单
把表格变成行动，减少坏账和漏控
1. 每月锁定高风险客户
逾期占比大于 30% 的客户，列入重点催收名单。
2. 核对未返折扣
防止账面应收看起来正常，但实际现金流被折扣拖住。
3. 复盘回款差异
销售高、回款低的客户，先查账期，再查开票与对账状态。
4. 控制发货节奏
对高逾期客户，适当缩短账期或改为部分预付款。